2025 상속·증여세율, 진짜 바뀌나? 꼭 알아야 할 공제한도까지

목차

 

2025년부터 상속세·증여세가 바뀐다는 소식, 많이들 들으셨죠? 하지만 아쉽게도 2025년 세법 개정안은 국회 통과에 실패하며 기존 제도가 그대로 유지됩니다.

 

핵심 요약: 2025년에도 2024년과 동일한 상속세·증여세율 및 공제 한도가 적용됩니다. 온라인에 혼선이 많은 만큼, 정확한 내용을 정리해 드릴게요.

 

✅ 2025년 세법 개정안, 결국 무산!

기획재정부는 상속세 및 증여세 개편을 추진했지만, 정치적 대립 속에서 개정안은 국회 통과에 실패했습니다.

• 자녀 상속세 공제한도를 5천만 원 → 5억 원으로 확대하는 내용 포함
• 증여세 세율 완화, 혼인·출산 공제 개선 등도 포함되었지만 모두 무산

🔎 헷갈리기 쉬운 포인트: 공제 5억 원 확대는 증여세가 아닌 상속세 개정안으로, 사망으로 인해 이전되는 재산에 적용되는 공제입니다.

💰 2025 증여세율 그대로 유지

과세표준	세율
1억 원 이하	10%
1억 ~ 5억 원 이하	20%
5억 ~ 10억 원 이하	30%
10억 ~ 30억 원 이하	40%
30억 원 초과	50%

2025 증여세를 계획 중이라면, 위 세율표를 참고해 미리 절세 전략을 세우는 것이 중요합니다.

 

📊 2025 증여세 공제 한도 (변동 없음)

증여자와의 관계	공제 한도
배우자	6억 원
부모 → 성인 자녀	5천만 원
부모 → 미성년 자녀	2천만 원
기타 친족	1천만 원

💡 증여세 공제는 10년 주기로 한 번 적용되므로, 장기적인 분산 증여가 유리합니다.

 

👶 혼인·출산 공제, 2025년에도 유효!

공제 항목	공제 금액	조건
혼인 증여	1억 원	혼인신고일 전후 2년 이내 증여 시 가능
출산 증여	1억 원	출생일 이후 2년 이내 증여 시 가능

⚠️ 주의: 혼인과 출산 공제는 중복 적용 불가! 조건을 꼭 확인하세요.

 

🎁 자녀 증여 시 최대 1.5억 원까지 비과세 가능!

• 기본 공제 5천만 원
• 혼인 또는 출산 공제 1억 원

📌 예: 자녀 혼인 시, 부모가 1.5억 원까지 세금 없이 증여 가능
양가 부모가 각각 증여한다면, 총 3억 원까지도 비과세 처리 가능해집니다.

 

🧾 상속세 공제 확대 무산, 우리에게 영향은?

상속세 공제를 5억 원으로 올리는 방안도 포함되었지만 개정안이 무산되며 기존과 동일하게 유지됩니다.

• 기본공제 2억 원 + 자녀 1인당 공제 5천만 원 등 기존 공제 항목 유지
• 일반 가정엔 큰 영향 없음 (상속재산 5억 원 이상은 드문 편)

 

⚖️ 정치 논란 속에서 '부자 감세' 비판에 막혀

야당은 상속·증여세 완화를 부자 감세로 규정하며 강하게 반대했고, 결국 개정안은 철회되었습니다.

 

💡 2025 절세 전략, 어떻게 준비할까?

1. ✅ 전문가 상담 필수 – 자산 규모와 가족 상황에 따른 맞춤 절세 필요
2. ⏱ 10년 주기 증여 계획 – 공제 주기를 활용한 분산 증여 전략
3. 👶 혼인·출산 공제 요건 체크 – 조건과 시점 반드시 확인
4. 🏠 종합 자산 관리 전략 세우기 – 부동산·현금·금융자산 모두 고려

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❓ 자주 묻는 질문 (FAQ)

Q1. 2025년 증여세율은 어떻게 되나요?
A1. 2025년 증여세율은 기존과 동일하며, 과세표준에 따라 10% ~ 50%까지 적용됩니다.

 

Q2. 상속세 공제 5억 원 확대는 적용되나요?
A2. 아니요. 5억 원 확대는 2025 세법개정안에 포함됐지만, 국회 통과에 실패해 무산됐습니다. 기존 공제한도(자녀 1인당 5천만 원)가 그대로 적용됩니다.

 

Q3. 자녀 혼인 시 얼마나 비과세가 가능한가요?
A3. 혼인 공제 1억 원 + 자녀 기본공제 5천만 원으로 총 1.5억 원까지 비과세 증여가 가능합니다.

 

2025년에도 상속세·증여세 제도는 크게 달라지지 않았지만,
제도 내에서 합법적인 공제 혜택을 활용하면 충분히 절세가 가능합니다.

 

🔜 다음 글에서는 실제 예시를 통해 상속세 계산법을 알려드릴게요.